W tym artykule przedstawimy jeden ze sposobów poprawienia swoich finansów i utrzymania stylu życia podczas „jesieni życia”. Zanim powiemy, że nie stać nas teraz na dodatkowe oszczędzanie, bo mamy inne wydatki - zapoznajmy się z IKZE.
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE)
IKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, jest to produkt oferowany w ramach III filaru systemu emerytalnego, który umożliwia dobrowolne oszczędzanie. Pozwala dodatkowo w legalny sposób korzystać z ulgi podatkowej, co w połączeniu z różnymi instrumentami finansowymi wykorzystywanymi przez instytucje oferujące IKZE daje nam możliwość efektywnego gromadzenia pieniędzy na przyszłość, czyli emeryturę.
1. Ile możemy wpłacać?
Corocznie jest ustalany maksymalny limit wpłat na podstawie wskaźnika określonego w art. 13a ustawy z 20 kwietnia 2014. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego. W 2017r. wynosi on 5,115,60 zł. Jest on wyliczany jako 120% kwoty przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej, która jest publikowana na koniec roku przez Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej. Na 2017r. takie wynagrodzenie zostało podane w wysokości 4.263 zł, co przy pomnożeniu przez przelicznik 1,2 dało kwotę 5.115,60 zł. Na IKZE możemy wpłacać w ratach, jak i jednorazowo w danym roku kalendarzowym. Jeśli przez przypadek wpłacilibyśmy więcej w danym roku niż wynosi limit wpłat na IKZE, to zostanie nam zwrócona nadwyżka na nasze konto bankowe.
2. Korzyści podatkowe
Pod skrzydłami IKZE możemy skorzystać aż z dwóch korzyści podatkowych. Po pierwsze wszystkie osiągnięte zyski z inwestycji nie są pomniejszane o tzw. podatek Belki, czyli 19% podatek dochodowy. Po drugie, wpłaty do wysokości ustalonego limitu możemy odliczyć w rocznym rozliczeniu podatkowym od podstawy opodatkowania, a tym samym zapłacimy mniejszy podatek do Urzędu Skarbowego lub też uzyskamy zwrot nadpłaconego podatku. Dzięki temu inwestujesz pieniądze, które musiałbyś oddać w formie podatku i możesz zarabiać jeszcze więcej.
Przykład: Mamy trzy różne osoby, które płacą 18%, 19% i 32% stawkę podatkową. Ile skorzystają, jeśli wpłacą na IKZE kwotę maksymalnego limitu na ten rok czyli 5115,60zł:
- 920,81 zł w przypadku podatku dochodowego w wysokości 18%, czyli z dochodem do 85.528 zł;
- 1.636,99 zł gdy płacimy podatek dochodowy w wysokości 32%, czyli po przekroczeniu 85.528 zł dochodu;
- 971,96 zł w przypadku 19% podatku liniowego, gdy prowadzimy działalność gospodarczą jako os. fizyczna;
Pomnóżmy te kwoty przez lata, które zostały nam do emerytury i odpowiedzmy sobie na pytanie: dlaczego tyle pieniędzy mam oddawać fiskusowi, gdy mogę na nich zarabiać?
Dodatkowo, gdy rozliczamy się wspólnie, to każdy z małżonków najpierw pomniejszy swoją podstawę opodatkowania o wpłaty na swoje IKZE, i dopiero wówczas łączna kwota stanowić będzie podstawę do wyliczenia należnego podatku za dany rok.
3. W co możemy inwestować poprzez IKZE?
W zależności od oferty danego IKZE, mogą to być obligacje, akcje spółek giełdowych oraz inne instrumenty finansowe. Trzeba pamiętać, że inwestowanie wiąże się z ryzykiem. Należy zatem zapoznać się z materiałami udostępnianymi przez instytucje oferujące IKZE.
4. Kiedy możemy wypłacić pieniądze?
Są to zawsze nasze pieniądze, więc możemy je wypłacić kiedy tylko chcemy. Trzeba tylko wiedzieć, że nie możemy wypłacać części, a jedynie wszystkie naraz. Inna sprawa, ile nas to będzie kosztowało, bo to akurat zależy od tego, kiedy to zrobimy.
- Jeśli wpłacaliśmy pieniądze przez okres minimum 5 lat, to po osiągnięciu 65 roku życia, wypłacając swoje środki zapłacimy jedynie zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 10% od wypłacanej kwoty.
- Jeśli przed wymaganym wiekiem, wówczas będziemy musieli zapłacić podatek dochodowy od całej kwoty wg obowiązującej nas stawki podatkowej w danym roku.
5. Kto może założyć konto?
Każda osoba, która ukończyła 16 lat. Przy czym osoba niepełnoletnia może jedynie wpłacić pieniądze do wysokości uzyskanych dochodów, na umowę o pracę. Drugim warunkiem, jest oczywiście nie przekroczenie maksymalnego limitu wpłat.
6. Dziedziczenie
Jedno jest pewnie, to my decydujemy kto za nas dostanie ciężko odłożone pieniądze wraz z osiągniętymi zyskami. Czyli mamy możliwość wskazania konkretnej osoby, która przejmie majątek po naszej śmierci. Jeśli jej nie wskażemy nasze zgromadzone pieniądze wraz z osiągniętymi zyskami wejdą w masę spadkową. Możemy wskazać każdego, nawet wnuka czy wnuczkę, którą kochamy. Nasz spadkobierca zapłaci 10% zryczałtowanego podatku od całej pozyskanej kwoty.
7. Pozostałe informacje
Nie wszystko jest złotem, co się świeci. Po pierwsze musimy sprawdzić wszelkie koszty pośrednie dla produktu jakim jest IKZE. Mogą one być róże od 0% do kilku % za zarządzanie. Po drugie sprawdzamy jakie są koszty manipulacyjne czy koszty wyjścia. Czyli dokładnie zapoznajemy się z materiałami informacyjnymi i tabelą opłat i prowizji.
Na koniec zadajmy sobie pytanie: Czy zdarzyło się wam narzekać, że gdybyśmy za coś wcześniej się zabrali, to teraz mielibyśmy już to z głowy, posiadalibyśmy czegoś więcej? Czy nie żałowaliście w waszym życiu, że czegoś nie zrobiliście i z tego powodu nie macie lepiej? Pewnie tak i to często. Każdy z nas mógłby podać wiele przykładów z własnego życia. Nie dawno bawiliśmy się na sylwestra, a już mamy wakacje, a zaraz znowu będzie koniec roku. Nasze dotychczasowe małe maleństwa, zaraz wyfruną z domu, i nie wiadomo kiedy dorosły. Szok. Za to wszyscy powtórzymy razem, że czas tak szybko przemija, że nie wiemy kiedy. Tak samo jest z emeryturą, przygotujmy się do niej dzisiaj, bo jeśli nie zaczniemy dzisiaj, to może później nie będziemy mieć szansy lub możliwości tego uczynić. A chcemy w końcu żyć dobrze na starość.